借支 出纳工作的具体过程

[指南]：员工出差回来后，请根据事实填写付款证明，并将收据或发票粘贴在表格背面，然后将其交给证书进行签名，然后签到总经理进行实际的报销和会计核查，由出纳员报销。

收银员的工作流程如下：

一、处理银行存款和现金收集。

二、负责管理支票，汇票，发票和收据。

三、开设银行帐户和现金帐户，并负责保留财务章节。

四、负责报销差旅费用。

1、员工进行差异借项和不借项。如果需要借贷，则必须填写借方表格，然后将其提交给总经理批准和签名，然后将其提交给财务审查。确认后，收银员将付款。

2、员工出差回来后，请根据事实填写付款证明，并将收据或发票粘贴在表格的背面，然后将其交给认证人员签名，然后签署总经理的实际报销信息，然后在进行会计核算后，由出纳员进行报销。

五、支付员工工资。

收银员工作规则：

工作项目和验证程序

错误预防和纠正程序

现金付款

1、对于现金收款和付款，必须当面计算金额，并注意面部的真实性。

如果收到并没收了假币，负责人将负责。

2、现金支付完毕后，原始收据上应盖有“现金支付印章”。

多付或少付是责任人的责任。

3、每天将收到的现金发送到银行。

没有“坐着”。

4、每天进行每日现金存货工作，以确保帐户与实际金额保持一致

制作现金报表以防止现金损益。下班后将现金和等价物返还总经理办公室。

5、通常，不处理大额现金的支付业务，而是通过转帐或交换程序进行支付。

特殊情况需要批准。

6、不管员工外出借多少钱，总经理都必须签名，批准并使用借记卡借钱。

如果贷款未获批准且发生争议，则应由负责人负责。

银行帐户处理

1、注册银行日记帐时，请先将帐户分开，以免产生自负。公开交换程序。

2、每个帐户的存款余额每天都会结算，以便总经理和财务会计师可以了解公司的资本运作并分配资金。

每天下班结束前完成声明。

3、保留所有空白支票，不要随意留空。

4、公司帐户章节通常由收银员保存。

下班后每天将会计章节移交给总经理。

报销审核

1、处理者是否在付款证书上签名以及证明者是否签名。

否则，补上。

2、付款证书所附的原始账单是否已更改。

如果是，请询问为什么不报销。

3、正式发票是否与收据混在一起。

如果是，则应分别发布。

4、付款证明上是否有超过3个项目。

如果超出，请再次填充。

5、大小是否匹配。

如果不匹配，则应予以更正并重新填充。

6、报销内容是否合理。

如果不是，应拒绝报销。有特殊原因，应予以批准。

7、付款凭证是否由总经理签名。

否则，将不会报销。

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