退货入库会计账务处理_退货入库的会计账务处理方法

退货入库是指客户将已网上购买的商品再退给供应商，并由供应商将商品原先入库时。这样的过程中，会计部门是需要对退货入库进行账务处理，以确保全公司财务的准确性缘融规性。下面将可以介绍退换出库会计账务处理的详细点流程。

退货入库的基本概念

申请退货入库时是指客户将已定购的商品再退给供应商，并由供应商将商品新的验收入库。申请退货验收入库大多是由200元以内原因引起的：商品质量问题、数量错误、交付网络延迟等。退换货入库的目的是能保证客户的权益，同时可以保证供应商的质量和服务水平。

退货入库的会计处理流程

换货入库的会计处理流程以及200元以内几个步骤：

确认退换入库后的原因和数量

制定出退货入库单

将申请退货入库单送至财务部门审核

会计部门审核退换货入库单并最后确认退货金额

将换货金额预提应付账款

将退换入库单送至库房接受处理

库房将换货商品原先验收入库

没更新库存账户

确认退货入库的原因和数量

在进行申请退货入库之前，需要确认申请退货的原因和数量。大多数情况下，客户会可以提供申请退货原因和数量，供应商不需要对其作出进行核实和确认。如果退货原因和数量与客户提供的信息不符，供应商需要与客户进行沟通和协商。

制定退货入库单

在最后确认退货原因和数量后，供应商要制定出退货入库单。退货入库单除了以下信息：退货商品的名称、数量、单价、金额、退货原因等。退货入库单是需要由供应商的财务部门并且审核和确认。

财务部门审核退货入库单并确认退货金额

退货入库单必须由供应商的财务部门接受审核和确认。会计部门要核实退货商品的数量和金额，并再确认退货金额。如果退货金额与客户需要提供的信息不符，会计部门要与客户并且沟通和协商。

将退货金额记入应付账款

确定退换金额后，公司财务不需要将退货金额预提应付账款。应付账款是指供应商应付给客户的货款，包括早就直接付款和未确认付款的货款。退货金额是需要从应付账款中扣取。

将退货入库单送至库房进行处理

退货入库单要由供应商的库房通过处理。库房是需要将退货商品重新验收入库，并更新库存账户。库房是需要对退货商品进行检查和核实，确保全商品的质量和数量达标。

更新库存账户

库房不需要没更新库存账户，将退货商品的数量和金额组建库存账户。库存账户是指公司的存货账户，作用于记录信息公司的存货数量和金额。库存账户是需要不定期检查通过年终大盘点和核实情况，以保证存货数量和金额的准确性。

退换货验收入库是供应商和客户之间的重要环节，要只要换货的准确性圆融规性。换货入库的会计处理流程除了去确认换货原因和数量、制定并执行退货入库单、财务部门需要审核申请退货入库单并确认退货金额、将退货金额冲减应付账款、将换货入库单送至库房接受处理、自动更新实际库存账户等步骤。按照对的的会计处理流程，可以确保全公司财务的准确性即合规性。