现金会计实操做账模板-现金记账实践模板

现金会计实操做账是许多企业不可或缺的一项工作。对于没有相关经验的人来说，这项工作可能会显得有些困难。为了方便大家更好地了解、学习这项工作，本文将介绍现金会计实操做账的模板和一些实用技巧，帮助你更高效地完成这项工作。

一、现金流量日记账模板

现金流量日记账是企业做账的基础，也是做账的起点。以下是一个简单的现金流量日记账模板：

日期 | 凭证号 | 摘要 | 收入 | 支出 | 余额

2019年1月1日 | 0001 | 现金入账 | 1000元 | 0元 | 1000元

2019年1月2日 | 0002 | 日常采购 | 0元 | 500元 | 500元

2019年1月3日 | 0003 | 销售现收 | 2000元 | 0元 | 2500元

二、现金流量日记账填写技巧

填写现金流量日记账时，应按照日期的先后顺序逐一记录账目，确保账目的完整性。这有助于及时发现不合理的账目，防止财务出现错漏。

三、现金流量汇总表模板

现金流量汇总表是对现金流量日记账中的数据进行梳理和汇总之后得出的表格。以下是一个现金流量汇总表的模板：

收入：

项目 | 金额

销售 | 2000元

其他收入 | 300元

合计 | 2300元

支出：

项目 | 金额

采购 | 500元

其他费用 | 200元

合计 | 700元

净现金流量：

现金收入 - 现金支出 = 净现金流量

四、现金流量汇总表填写技巧

填写现金流量汇总表时，应按照日期逐一核对现金流量日记账中的数据，确保信息的准确无误。同时，还需注意区分“现金”和“非现金”两类账目，在统计收入、支出时应按照其属性进行分类处理。

五、现金流量表模板

现金流量表是对企业经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量三部分进行汇总得出的表格。以下是一个现金流量表的模板：

项目 | 金额

经营活动现金流量 | XXX元

投资活动现金流量 | XXX元

筹资活动现金流量 | XXX元

净现金流量 | XXX元

期初现金余额 | XXX元

期末现金余额 | XXX元

六、现金流量表填写技巧

填写现金流量表时，应在完成现金流量汇总表的基础上，按照“经营活动、投资活动、筹资活动”三部分依次填写。同时，需对资金流入、流出等情况进行详细的说明和解释，以保证信息的准确性和完整性。

七、其他注意事项

1、做账的时候需要注意凭证的编号，方便以后查询。

2、做账时应牢记会计核算原则，保证账目的正确性和真实性。

3、在填写账目时，应按照会计准则明确收入和支出的范围、计量和确认准则等要求。

4、在记录账目时，一定要保证账目的完整性和一致性，以确保企业财务状况的真实性和准确性。

八、总结

做好现金会计实操做账，能够更好地帮助企业掌握自己的财务状况，做出更明智的决策。在操作过程中，需遵循严格的会计核算准则，确保账目的真实性和准确性。同时，在填写账目模板时，应分类明确、按照流水顺序填写，并加以详细的说明和解释，以免出现不必要的错误和疏漏。

希望本文能够帮助广大企业家和财务工作者更好地了解和掌握现金会计实操做账技巧和模板，有助于提高相关工作的工作效率和准确性，实现企业健康发展。

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