初级会计银行对账单公式-初学者必备：银行对账单公式

银行对账单是你是什么人在日常生活中都会外界到的一种财务文书，它资料记录了个人或企业在银行账户中的资金流动情况。初级会计师不需要掌握银行对账单的基本知识，以及对账单的构成、公式等，尽快更合适地一次性处理财务问题。本文将介绍初级会计师是需要掌握到的银行对账单公式。

什么是银行对账单？

银行对账单是银行向客户能提供的一种财务文书，记录信息了客户在银行账户中的资金流动情况。银行对账单正常情况除了账户余额、存款、取款、利息、手续费等信息。

银行对账单的构成

银行对账单常见由以上几部分组成：

• 账户信息：包括账户名称、账号、开户行等信息。
• 账户余额：账户余额是指客户在银行账户中的可用余额。
• 存款：存款是指客户向银行存入的资金。
• 取款：取款是指客户从银行账户中取出的资金。
• 利息：利息是指银行根据客户存款金额和存款期限计算出的利息。
• 手续费：手续费是指银行在处理客户的存款、取款等业务时收取的费用。

银行对账单公式

初级会计师是需要手中掌握的银行对账单公式包括账户余额公式、存款公式、取钱公式、利息公式和手续费公式。

账户余额公式

账户余额公式为：

账户余额=上期账户余额+存款-取款+/-利息-手续费

其中，上期账户余额是指上一期银行对账单中的账户余额。

存款公式

存款公式为：

存款=本期存款-本期存款再退

其中，本期存款是指客户在本期银行对账单中卡内的资金，本期存款直接退回是指客户在本期银行对账单中存款被直接退回的资金。

取款公式

取现公式为：

atm取款=本期取款-本期取款再退

其中，本期取款是指客户在本期银行对账单中木盒的资金，本期取款撤回是指客户在本期银行对账单中取款被已退回的资金。

利息公式

利息公式为：

利息=存款金额x存款利率x存款期限

其中，存款金额是指客户在银行账户中存进的资金，存款利率是指银行依据什么存款期限和存款金额判断的利率，存款期限是指客户存款的期限。

手续费公式

手续费公式为：

手续费=存款手续费+atm取款手续费

其中，存款手续费是指银行在全面处理客户存款业务时使用费，取现手续费是指银行在全面处理客户取款业务时收取。

初级会计师是需要完全掌握银行对账单的基本知识，以及对账单的构成、公式等。银行对账单公式包括账户余额公式、存款公式、atm取款公式、利息公式和手续费公式。手中掌握这些公式也可以指导初级会计师好地去处理财务问题。