应付账款借方，表示有预付款，供应商没有开发票。1.应付账款的借方余额是预付款。财务人员首先要检查供应商是否已经发货，并督促供应商财务开具发票。第二，根据不同的结果做出不同的会计处理。1.材料验收入库，无发票账务处理：借：原材料-XX材料贷：应付账款-预计应付账款-XX公司2。材料验收入库，收到供应商提供的发票后，必须先核销之前估计入库的材料。完成账务处理：借：应付账款-预计应付账款-XX公司贷：原材料-XX材料借：原材料-XX材料应交税费-应交增值税(进项税)贷：应付账款-XX公司3。超过五年未处理的，只能作为坏账处理：管理费用-坏账损失贷：应付账款-XX公司财务人员，每月结账前。你不能只做记账员，做完凭证就报告，这是不对的。只有对数据进行检查、监督、监控，才能达到管理的目的。应付账款的借方表示多付，应该属于预付款项的范畴。如果真的多付了或者预付款无法收回，请企业负责人批准营业外支出转账。如果因为对方没有提供发票而无法转账费用成本账，就要督促对方公司提供发票。扩展信息：1。本科目核算企业销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。企业(保险)根据原保险合同预定向被保险人收取的保费，可以设置为1122应收保费科目，按照被保险人进行明细核算。企业应收的手续费及佣金()可改为“1124应收手续费及佣金”，按债务人进行明细核算。不包括非经营活动产生的各类应收款。由于销售商品、提供服务等。合同以延期方式收款或吸引价款，实质上是融资，在“长期应收款”科目核算。二、本科目可按债务人进行明细核算。三、企业的应收账款，根据应收款项的金额，借记本科目，根据确认的营业收入，贷记“主营业务收入”、“手续费及佣金收入”、“保费收入”等科目。收回应收账款时，借记记“银行存款”等科目，贷记记本科目。涉及增值税销项税的，也要相应处理。采购代理支付的包装费、运杂费，收回待摊费用时，借记“借记，”科目，贷记“贷记银行存款”科目。参考资料；百度百科-应收账款

应收账款是指企业在正常经营过程中销售商品、产品和提供劳务应向采购单位收取的款项，包括应由采购单位或劳务接受单位承担的税费，以及采购方支付的各种运杂费。应收账款的会计分录为：借：应收账款——XXXX贷：应交税费——应交增值税(销项税额)贷：主营业务收入应付账款是企业()应支付而尚未支付的手续费及佣金。它是一种会计科目，用于核算企业购买材料、商品、接受劳务等经营活动应支付的金额。应付账款的会计分录为：借：库存商品-XXX借：应交税费-应交增值税(进项税)贷：应付账款-XXXX，其中一项为未确认资产，一项为未确认负债。

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应付账款多年借方余额如何处理-:调整为预付账款，借：预付账款，借：应付账款。

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应付账款借方账户多年，会计分录-:Hello!怎么办应付账款的借方说明你多付了，应该属于预付账款的范畴。如果你确实多付了或者预付款项收不回来，请企业负责人批准营业外支出的转移。如果因为对方没有提供发票而无法转账费用成本账户，要提醒对方公司提供发票。你对我的回答满意吗~ ~

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应付账款借款人多年如何处理？-:无论是否按估价入账，只要没有发票，就会通过调税增加，然后用于收税。因此，你应该调整你的账目。借：应付账款——评估贷：应付账款——xx公司。

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长期亏损应付账款如何处理-:长期亏损应付账款的处理方法是：1。当对方公司因变动确实无力支付时，经有关部门批准，可作为企业经营业务以外的额外收入。应付账款在借记是“应付账款”科目，在贷记是“营业外收入”科目

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多年应付账款借方如何处理？谁说不能对冲？会计处理，本质比形式更重要，就是没有合法的票据进入成本，存在税务风险。但是，这并不意味着成本不能输入。能提供原始入库、验收、领料单据，企业能提供资料进行账务处理。一般情况下，大额物资采购支出会有发票，小额物资采购支出可以自行办理。税务检查可以解释，前提是能证明东西真的被买过用了。

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应付账款的借方总是挂着一个https://www.zhucesz.com/分数，但我们多付了好几年。我该拿它怎么办？-:用以前年度的调整，可能是做账的时候出错了。

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我是一家医院的会计。我有一笔应付账款的借方余额，300元，已经在账户里8年了。现在我想清除它。会计分录应该怎么做？-:营业外支出300借：应付账款300借：

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借款人的应付账款悬了很久，即将注销企业，怎么办？这肯定是违法的。你应该可以用它来调整财务支出。

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有一笔应收账款的借方余额已经在账簿上记录了很多年。怎么处理？如确定无法收回，报有关领导批准，批准后处理坏账。借：坏账准备贷：应收账款-* * *

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应付账款需要纳税很多年吗？-:根据《所得税条例》第二十二条规定，笔确实无法偿还的应付账款，需要作为其他收入申报缴纳所得税。