1、银收

　　（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进

　　账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计

　　（2）其他项目收款

　　收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位

　　（3）贷款

　　收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位

　　2、银付

　　（1）日常性业务款项

　　根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证

　　——→材料核算岗（材料采购）

　　——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）

　　——→管理费用岗（管理部门用款）

　　——→销售费用岗（销售部门用款）

　　——→工资福利岗（工资兑现、福利）

　　——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）

　　注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

　　（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。

　　（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

　　（2）打卡工资

　　根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

　　注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。

　　（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

　　（3）业务员兑现

　　凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

　　（4）还贷及银行结算

　　收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗

　　（5）交税

　　①完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单

　　② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

　　③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证