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你们单位有专门的会计岗位吗？如果是，报销单应该是作转账分录的会计。

借：管理费

贷款：其他应收款；

如果没有，或者簿记会计没有作出分录，出纳可以出具收据，收回所有原来的预付款金额，通过：现金。

贷：其他应收款

然后以报销单为附件进行入账。

借：管理费

信用：现金

提前做

借方：其他应收款1万元。

贷款：现金10000元

如果你开一张收据就做它。

借：1万元现金

贷款：其他应收款：10，000元。

那么如果账单为10650元，则借：相关费用(如销售费用、管理费用等。)都是10650元。

贷款：现金10650元

唐晨老师会为你解答。

预付，借：其他应收款-备用金1000贷：银行存款/库存现金1000。

报销500，借：管理费用/销售费用-差旅费500，贷：其他应收款-备用金500。

下次报销时核销其他应收款。

欢迎给我起外号——问问大厅里所有的老师

待摊费用：借：待摊账户-食堂费贷：凭发票报销的现金：借：管理费-食堂费贷：待摊账户-食堂费登记现金账户，注明待摊食堂费，并将金额记入贷方。

当我上个月预支薪水时，

借：其他应收款。

贷款：银行存款等。

这个月报销的时候，

借方：XX费用

贷：其他应收款

借：其他应收款- xx

信用：现金

买办公用品回来报销多退少补，

借：管理费用-办公费用

信用：现金

同时，冲回贷款，

借：现金

贷：其他应收款- xx

在收到加工发票前记入往来账户。即期贷款：预付款，贷款：现金(银行)

借方：预付账款(其他应收款)

贷款：库存现金(银行存款)

如果你垫付单位钱，你就拿其他应收款，还款后，你就直接从贷款人那里拿其他应收款。

现在据借条记载：

借方：其他应收款-* * *员工

贷项：库存现金

等到统一发放工资时，扣回：

借方：应付职工。

贷款：其他应收款-* * *员工