发票报销的账务如何处理，有些朋友经常遇到这个问题。来看看牛章的吧。com。

如何处理发票报销的账务

获取费用报销单的会计处理包括：

1、例如，行政部门购买办公用品，填写费用报销单，经相关部门领导批准后，会计根据费用报销单和发票，会计分录是：

借：管理费用-办公费用

应交税费-应交增值税(进项税)-如果是一般纳税人企业，取得增值税发票就可以抵扣进项税。

贷款：银行存款等。

费用报销单填写要求

1.报销凭证必须字迹工整，不得涂改。所有需要用文字和数字填写金额的单据必须与文字和数字金额相符，相关信息必须填写完整。

2.费用报销单必须用蓝黑笔或签字笔书写，不得用圆珠笔或铅笔。

发票金额大于实际报销金额如何进行账务处理？

在财务工作实践中，有时实际报告的金额小于发票金额。它可以在两种情况下处理：

实际报销金额比发票金额小不了多少，或者实际提交时为零。这种情况可以直接按照实际报出的金额进行核算，不需要补充任何说明，但这是多余的。

实际报告的金额远低于发票金额。在这种情况下，应该有合理的解释，让报销经理据实当面说明，并履行报销签字审批手续，作为报销发票的附件，然后按照所述金额实际报销，账单才能入账。

发票报销的会计怎么处理？会计收到员工报销的发票后，还需要仔细核对是否符合报销标准。一旦发票上的金额或公司名称有误，就无法报销。更多发票报销可以通过牛章进一步了解。com。