项目出差的差旅费怎么核算？

工程部报销差旅费计入管理费用-差旅费科目。

注意：

1.报销差旅费的会计分录

差旅费-会计处理

1.如果你不向公司借钱，

借：间接费用-差旅费

信用：现金

2.贷款时

借：其他应收款-工程部员工

信用：现金

2.出差期间发生的一切合理费用均可报销并入账，如机票、船票、住宿发票、出差期间餐费发票等。可以粘贴在一起，以“——差旅费管理费用”的名义报销。

3.企业发生的与其经营活动相关的合理差旅费，允许凭真实合法的凭据在税前扣除，差旅费真实性的证明材料应包括：姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

差旅费里的差旅补助需要发票吗？

1.不需要给旅行津贴开发票。出差报销单中不能出现“餐饮费用”和餐饮发票等字样。

2.如果是出差补助，比如按50元一天的标准直接填写。很抱歉后面附上的总金额和账单金额。没关系。

3.如果出差期间有招待，请填写招待餐的“费用报销单”。

为满足税收法规的要求，特提出以下建议：

1、制定本制度，规定出差补贴标准和生活补贴标准。

2、补贴标准不应超过当地财政规定的5倍。

3.差旅补助是前两天的，出勤补助是中间一天的，填在“其他费用”一栏。

这样税务部门就承认是税前列支。

以上是如何核算唐学乐家安排的工程项目的差旅费。看完之后，你们应该都有自己的认知和理解了。更多精彩财务会计干货请持续关注唐的更新！