公司员工因工作、业务需要出差的，可按规定比例报销交通费、住宿费和伙食费。下面是小编对销售人员差旅费报销的会计分录。我们一起来了解一下吧。

销售人员差旅费报销录入

销售人员差旅费报销录入

1.如果你不向公司借钱，

借：销售费用——差旅费

贷项：库存现金

2.贷款时

借：其他应收款。

贷项：库存现金

3.在偿还时

(1)全部耗尽

借：销售费用——差旅费

贷：其他应收款

(2)有剩余现金

借：库存现金。

销售费用——差旅费

贷：其他应收款

(3)补交货款时

借：销售费用——差旅费

贷项：库存现金

其他应收款

差旅费核算主要包括出差期间发生的机票费、住宿费、伙食补助费等费用。

一般报销差旅费。如公司已补贴差旅费，不再报销国外餐费；或者餐费已经报销的，不再补贴出差的伙食费。

出差人员到财务部门领取差旅费报销单后，应如实填写相关报销单。比如出差的原因，出发和到达的时间地点，车的类型，档次，运输的数量。报销单背面粘贴汽车、船票、飞机票、住宿发票等原始凭证，交财务部门。财务部门相关人员审核单据的真实性、合法性，计算应报销的交通费、应支付的伙食补助费、住宿费等金额。参照本单位差旅费管理办法执行。