请看看这个。

公司社保、

借：管理费等。

贷款：应付职工工资——社保(公司)

贷款：应付职工——公积金(公司)

提取工资，

借：管理费等。

贷款：应付员工工资33，354。

发工资，

借：应付职工薪酬33，354。

贷款：其他应付款——社会保障(个人)

贷款：其他应付款：33，354公积金(个人)

贷：应交税费——应交个人所得税

贷：银行存款

上交社会保险，

借方：应付职工薪酬——社保(公司)

借方：应付职工——公积金(公司)

借方：其他应付款——社会保障(个人)

借方：其他应付款：33，354公积金(个人)

贷：银行存款