多付不能收回的会计分录怎么写？

基本上有两种情况，主要看对方开了多少发票。

1.如果发票金额和你的付款金额一样，损失在正常范围内，不存在多付的问题，直接。

借：原材料

信用：预付款

2.如果发票金额与付款金额不一致，即少收对方发票，在考虑税务影响的前提下(如果金额较小，可以不考虑税务影响)。

基本上是先申请

申请

尊敬的公司领导：

2010年1月2日，公司支付材料款10000元，对方实际收到9800元，发票9800元。对方以各种理由拒绝退还多付的2000元，现申请公司核销损失。

公司领导同意了。

借：营业外支出(管理费用)

信用：预付款

应收账款无法收回时如何进行会计分录？

如果企业没有备抵法，则采用直销法。直接计入营业外支出：

借入营业外支出

应收贷款账款

采用备抵法的，应先提取后转出。

借入资产的减值损失

贷款和坏账准备

坏帐准备

应收贷款账款

这篇文章是关于如何写一个不能从超额支付中收回的会计分录。相信通过这篇文章你一定有所了解。如果应收账款无法收回，如何进行会计分录？如果你还是不明白，你可以和唐王窗口的老会计联系。感谢您的阅读。