公司员工借钱买材料，然后拿收据报销几次。出纳在现金日记里应该做什么？

贷款借出去后会分几次偿还，中间也不用留现金账，好麻烦。直接增加原材料或费用，冲减其他应收款。

两种处理方式：一是凭发票还款，余额现金。您可以输入以下。

借：管理费用(制造费用)

借：现金

贷：其他应收款

另一种是拆分一个业务。

借：管理费用(制造费用)

信用：现金

借：现金

贷：其他应收款(金额为报销发票和现金之和)

1.员工借钱的时候，

借：其他应收款-员工

贷款：现金(或银行存款)

2.使用发票报销时：

借：原材料(或库存材料)

应交税费-应交增值税(进项税)(如果有增值税)。

贷款：其他应收款-雇员

条目如下所示：

1.提前借款时：

借方：其他应收款-3000.00

贷：库存现金3000.00

2.报销时：

借：原材料3400.00

贷款：其他应收款-3000.00

库存现金400.00

如果我能帮到你，请采纳！

呵呵，我之前做的账户是贷款，现在已经还了。按照贷款的实际金额和用途输入即可。

借方：现金500

管理费4500

贷：其他应收款5000。

贷款没超过一个月最好不要急着做账。等钱回来了，你可以把贷款还给他，然后正常做账。

如果超过一个月，或者你做了一个账户，很难把贷款还给他。你可以在借条上当着他的面注明钱是什么时候还的，为什么还，签个时间处理人就行了。

既然已经开了借条，报销的时候会给他开一张5000元的收据(备注可以写报销可以冲抵5000元的还款)，证明他已经还款。

借方：管理费(或相关科目)5200

贷：其他应收款5000。

现金200

如果报销单据是4800元，还会开一张5000元的收据。(备注可以写成报销4800元。)

借方：管理费4800

现金200

贷：其他应收款5000。

员工借款时，应向出纳填写借据(借方票据)，作为借款的依据；因此，员工报销费用，将多余的现金返还给出纳时，出纳应将原借据(借方票据)返还给员工进行核销处理(留存借据复印件)，无需再给员工开具收据。

借：原材料5200

现金2800

银行存款2000

贷：其他应收款-XXX 10000。

我需要给他5000元的收据吗？

需要。

借备用金的时候，他要给你写一张借条，附在之前的凭证上作为原始凭证。本次借款时，应出具收据证明借款已归还，此收据也应作为原始凭证附在本凭证后。

备注上写报销费用？

收据上应该写着“还贷”，意思是他报销了5200元，他拿出5000元还贷。

如果他报销单据4800元，给我返现，200元，我开个收据要多少钱？

还开个“贷款5000”，等于报销4800，现金200，全部还给财政。

其他应收款应记入职工贷款现金日的对方科目。

写对方账户，读会计分录，比如职工贷款分录。

借：其他应收款。

贷项：库存现金

其他应收款的核算：

1.各种应收赔偿和罚款。

2.租赁套餐的应收押金

3.应向员工收取的各种预付款。

4.准备金

5.交押金，比如租包交的押金。

6.预付款转账

7.其他应收款和临时付款