【导读】:对于工业企业来说，要想准确反映企业的资产、负债和成本，就必须合理处理期末“暂估投入”业务。每个公司的业务特点、核算方法、核算环境、业务人员的意见不可能完全一致，所以每个公司

对于实业公司来说，要想正确反映公司的资产、负债和成本，就必须在期末妥善处理“暂估投入”业务。每个公司的业务特点、核算方法、核算环境、业务人员的意见不可能完全一致。所以“临时估值进场”的具体操作方法，每个公司都不一样。下面介绍的“临时估价输入”方法还有其他特点，因为它实际上是以净价预订的。

财务目前有物料模块、应付模块、成本模块、总账模块，比较容易操作。以下暂估输入法就是基于此，方便实用。你可以从中学到一些东西。

一、采购仓库操作流程

应付帐款模块中有一个采购订单接口。采购合同签订后，采购部门在正式采购前必须在采购订单界面录入订单，包括合同号、供应商、物料编码、物料名称和规格、价格、数量、到货日期、运输和付款条件等。然后将合同原件提交给财务部。财务部收到原始合同后，将审核采购订单并归档。已复核的采购订单不能修改。中的采购订单是向供应商下订单的文档，其格式和。

在材料到达之前，采购员将根据中的采购订单自动生成并打印仓单。采购订单可以分次接收，即可以多次生成入库单，但是当数量超过订单限额时，会进行报警，并在入库单上显示报警信息。采购员在仓单上签字，然后将仓单提交给仓库验收。

在仓库检查收货后，在仓单上签字，将财务环节和采购环节传递给采购员，然后在中确认过账。此时，库存项目进入项目子项目，公司可以存储和库存该项目。

发票到账后，采购员会对发票、仓库、采购订单等单据进行整理粘贴，然后提交给财务部门进行录入。在确认这些单据的准确性后，财务部将生成入库凭证。

二、“暂估项目”的操作

如果月底发票未到，财务部门需要进行“暂估入账”的操作。

月末，财务部会将所有单据齐全的收款单转换为收款凭证，剩余未转换为收款凭证的收款凭证为待“暂估入账”的收款凭证。为了安全起见，这些需要暂估、暂存的A订单清单会送到采购部参考。

有了计划支持，可以自动执行临时估算操作。点击中的“暂估输入”按钮，将自动执行暂估输入操作。在仓单信息中添加暂估标志，在应付子账户中记录一条应付记录，有暂估标志，生成暂估凭证：

借：原材料

其他应收款：进项税的暂定评估

贷款：应付账款的临时估计数

下月初，上个月的“暂估项目”将被冲回生成红色抵销凭证。此时，应付明细账将记录红色抵销金额，并冲正上月的“暂估分录”数据。明细账的仓单“暂估”标志消失，不制证，材料明细账的数量和数量不变。

利用这种重要的“临时会计分录”方法，可以保证每月的总账和子账完全一致。同时，物料子账始终与仓库的实物数据保持一致。应付账款明细账能够反映材料到货和发票收款的实际情况。更重要的是，“临时估计”价格

值得注意的是，无论采用哪种“暂估输入”方式，发票都必须及时提交给财务部进行账务处理。在实际操作中，最好使用评价机制来保证发票的及时性。

希望这篇文章能准备好参与。

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