一般商务飞机票怎么记账？

机票可以包含在管理费里。二级科目是差旅费。

机票会计处理如下

1.员工休假票的会计和财务处理

借：管理费-福利费

贷款：应付职工薪酬-福利费

借：支付员工工资-福利费

贷款：银行存款(库存现金)

2.员工差旅机票的会计和财务处理

借：管理费-差旅费

贷款：其他应收款

3.客户机票报销的会计和财务处理

借：管理费-业务招待费

贷款：银行存款(库存现金)

1.对于差旅费的会计处理，会计准则中并没有具体的规定，只是在会计科目‘管理费用’的使用说明中提到了一点。

2.根据差旅费报销人员的不同性质，根据会计原理，实践中的差旅费报销主要包括两个会计科目：“管理费用-差旅费”和“销售费用(营业费用)-差旅费”。对于一些特殊的差旅费用，应在遵循基本会计原则的基础上确定其应包含的会计科目。

差旅费报销

一、差旅费报销范围：

1.差旅费33，360元用于出差期间的支出，包括机票费、住宿费、伙食补助费及购买车、船、火车、飞机等费用。

2.一般情况下，公司补贴出差餐费的，不再报销国外餐费，或者报销餐费的，不再补贴出差餐费。

二、差旅费报销注意事项

1.员工报销时，按财务部门规定填写报销单据，并附票据原件：包括出差申请、机票(打折票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、路费、过桥费用等。没有他名字的原始发票必须在背面签名。

2.乘坐飞机的，不报销订票费、改签费、退票费和往返机场费。

3.必须取得真实合法的凭证，并按财务规定填写。不完整或难以辨认的项目将不予报销；涂改、伪造、涂改原始票据或虚报出差次数的，不予报销。

4.票据原件如有遗失或损坏，应由当事人作出详细说明，并将票据的详细项目和金额予以报销，经直接上级和部门第一负责人签字批准后，报学院、学校分管领导报销。

以上是薛对“一般商务飞机票如何记账”问题的回答。希望对你有帮助。想了解更多会计实务和税务实务，可以关注薛，进入会计实务交流群，免费答疑。报销机票时，调用mu trace的费用计入管理费雍正-差旅费科目，其会计分录如下：

借：间接费用-差旅费

贷款：现金或银行存款

差旅费对于行政事业单位和企业来说是一个重要的p灾，对于他们选择和培养自己的妻子至关重要。

报销范围：

1.差旅费核算：用于出差期间的费用支出，包括机票费、住宿费、伙食补助费以及购买车、船、火车、飞机等费用。

2.一般情况下，公司补贴出差伙食费的，不再报销国外餐费，或者不再补贴出差伙食费。

3.至于国外餐券不能计入差旅费，税法中没有相关文件。

差旅费包括：城市间交通、住宿、伙食补贴和公杂费。差旅费证明包括：姓名、地点、时间、任务、付款凭证等。差旅费在1天以内的按人均100元标准补助。