买基金赎回的会计分录,如何处理基金赎回的会计记录

买基金赎回的会计分录

买基金赎回的会计分录是指在投资者将持有的基金份额赎回时所产生的会计分录。基金赎回是指投资者将持有的基金份额卖给基金公司，从而获得现金的行为。

买基金赎回的会计分录由以下两个阶段组成：

1. 赎回申请阶段：

在投资者向基金公司递交赎回申请后，基金公司会根据赎回申请的金额和净值计算出赎回份额。此时的会计分录是：

资金账户（借）：根据赎回的份额和净值计算出的赎回金额

投资资产（贷）：根据赎回的份额和净值计算出的赎回金额

2. 资金到账阶段：

在基金公司确认赎回份额后，将赎回金额打入投资者的资金账户。此时的会计分录是：

投资资产（借）：根据赎回的份额和净值计算出的赎回金额

资金账户（贷）：根据赎回的份额和净值计算出的赎回金额

举例回答

假设张三购买了一只基金，购买时投资了10000元。一年后，张三决定将基金赎回，赎回份额为8000元。

1. 赎回申请阶段的会计分录：

资金账户（借）：8000元

投资资产（贷）：8000元

2. 资金到账阶段的会计分录：

投资资产（借）：8000元

资金账户（贷）：8000元

以此会计分录，在赎回申请阶段，张三从基金公司获得8000元的现金，同时将其持有的基金份额减少。在资金到账阶段，张三将8000元的现金存入自己的资金账户，同时基金份额被彻底赎回。

学不同的会计课程，详情会有所差异，为了精准快速的解决您的问题，建议您向老师说明详细情况，1对1解决您的实际问题。