会计支出审核报账流程-会计支出审核报账流程：详解审核标准和流程

会计支出审查报销时流程是企业财务管理中非常重要的一环，它能够最有效地压制企业的财务风险，提高财务管理的效率。下面，我们将为大家具体一点介绍会计支出核审发票报销流程。

第一步：申请报销

企业员工是需要在结束查找工作后，填好报销医药费申请表，详细点列出来所需报销的费用船舶概论用途。申请表要由申请人确认签字，并重新提交给财务部门参与审核。

第二步：审核申请表

财务部收到申请表后，要观察二次审核申请表中所列的费用有无符合企业的相关规定，费用是否需要合不合理，是否存在地重复报销等问题。要是存在问题，必须及时与申请人交流并特别要求改。

第三步：审批报销

审核通过后，财会部门需要将申请表并提交给企业领导参与审批。领导要细细的看审批申请表中所列的费用是否是条件企业的相关规定，费用是否是合理，如何确定存在重复报销等问题。假如必然问题，不需要及时与申请人交流沟通并没有要求直接修改。

第四步：核对发票

企业领导审批通过后，会计部门要核对确认申请表中所列的费用是否有相应的发票，并核对确认发票的真实性和合法性。如果不是发票未知问题，需要及时与申请人沟通并没有要求直接修改。

第五步：录入会计系统

进行核对发票后，财务部门需要将申请表中所列的费用录入数据会计系统，并听从相关规定接受分类和归集。录入会计系统后，要及时进行会计凭证的制作和核审。

第六步：审核凭证

会计凭证制做能够完成后，需要参与审核。审核人要再三检查凭证中所列的费用有无条件符合企业的相关规定，费用是否需要合算，是否需要未知重复报销等问题。假如必然问题，是需要及时与申请人沟通并要求改。

第七步：支付费用

审核通过后，会计部门是需要将费用支付给申请人。支付可以不是现金、支票、银行转账等。怎么支付能够完成后，需要及时将支付凭证录入电脑会计系统，并并且相关的会计处理。

第八步：归档备份

整个流程结束后，财务部要将申请表、发票、凭证等相关文件通过归档备份文件。这样可以不更方便企业随时相关的资料和核对资料相关的财务信息。

以上是会计支出需要审核报销时流程的具体点介绍。是从这样的流程，企业可以不比较有效地操纵财务风险，想提高财务管理的效率。希望本文能够对大家所帮助。