赎回会计处理方法包括_赎回操作的会计处理方法

你是否是有过遇见过需要赎回基金投资的情况？如果不是是，你是否是明白申购会计处理方法？本文将为自己具体点介绍赎回会计处理方法。

什么是赎回？

基金赎回是指投资者在2.15亿股某项投资时，将其出售给基金公司或以外投资机构，以完成现金回报的行为。赎回可以不是部分赎回基金或全部不赎回。

赎回会计处理方法

申购会计处理方法是指将基金赎回资金的收入能计入基金的现金账户，并相应地降低基金的资产净值。申购的会计处理方法包括100元以内几个步骤：

1. 计算赎回份额

在通过申购会计处理之后，要先可以计算赎回份额。基金赎回份额的计算公式为：

赎回份额=赎回金额÷基金份额净值

2. 计算赎回费用

基金公司常见会收取一定的不赎回费用，这个费用必须在计算出申购资金时参与直接扣除。不赎回费用的计算公式为：

不赎回费用=赎回金额×赎回费率

3. 计算赎回资金

申购资金的计算公式为：

申购资金=赎回金额-申购费用

4. 计算基金资产净值

赎回资金的收入是需要记入基金的现金账户，并你所选地降低基金的资产净值。基金资产净值的计算公式为：

基金资产净值=基金总资产-基金总负债÷基金总份额

5. 计算赎回后基金份额

申购后基金份额的计算公式为：

基金赎回后基金份额=基金总份额-赎回份额

6. 计算赎回后基金资产净值

不赎回后基金资产净值的计算公式为：

不赎回后基金资产净值=基金总资产-不赎回资金-基金总负债÷赎回基金后基金份额

7. 计算赎回收益

赎回收益的计算公式为：

赎回基金收益=赎回资金-申购份额×基金份额净值

8. 记录会计凭证

不赎回会计处理成功后，不需要记录会计凭证。会计凭证的记录除了以下两个方面：

1.记录信息基金现金账户的借方和赎回基金收益的贷方；

2.资料记录基金资产净值的减少，这些赎回基金后基金份额的减少。

基金赎回会计处理方法是基金公司进行赎回基金操作时可以要掌握到的知识。实际本文的介绍，完全相信读者已经对基金赎回会计处理方法有了更深入的了解。