出差报销会计处理流程-出差费用报销的会计处理流程

去外地出差是企业中必不可免的一部分，而外地出差报销则是出差过程中必须要对付的问题。对此企业对于，外地出差能报销的处理流程极为关键，不单比较复杂到企业的财务管理，也关系到员工的权益。本文将为您祥细可以介绍去外地出差报销的会计处理流程。

第一步：出差报销申请

在外地出差结束了后，员工是需要需要填写出差报销医药费申请表，详细点列下出差期间的各项费用，除了交通费、住宿费、餐费等。申请表必须由员工本人签字认可，并详细说明去相关票据和发票。

第二步：报销单审核

报销单是需要经过审核，审核人不需要再三检查申请表中的各项费用如何确定合不合理，有无要什么公司的报销政策。二次审核人还需要核对请附上的票据和发票是否虚无飘渺有效。

第三步：报销单审批

审核通过后，报销单不需要递交给审批人并且审批。审批人是需要依据公司的报销政策和预算，决定是否是审核批准该报销医药费单。如果不是审批人以为有一些费用不条件符合公司政策或预算，是可以具体的要求员工并且调整或是断然拒绝报销。

第四步：报销单记账

审批是从后，报销单必须并且记账处理。记账人要依据报销医药费单中的各项费用，将其分别预提相对应的会计科目中。的或，交通费记入交通费用科目，住宿费计入住宿费用科目等。

第五步：报销单凭证

记账能完成后，是需要制作报销单凭证。凭证不需要除了报销单号、记账日期、记账人、摘要、借方科目、贷方科目、金额等信息。凭证必须由记账人签字确认，并并提交给财务主管核审。

第六步：报销单付款

报销单凭证审核通过后，要接受付款一次性处理。财务人员需要据凭证中的金额，参与直接付款操作。付款是可以是现金、支票、银行转账等。

第七步：报销单归档

报销单确定付款结束后，是需要将可以报销单归档。归档人需要将保险报销单和去相关票据、发票等文件收拾好好，遵循时间顺序并且归档。归档后的报销单要需要保存一定时间，以备日后相关资料。

第八步：报销单统计

报销单去处理能够完成后，是需要进行统计分析。统计人员需要根据报销医药费单中的各项费用，通过统计分析，知道一点公司的去出差费用情况，为公司的预算和管理可以提供做个参考。

出差报销的会计处理流程要当经过多个环节，各个环节都需要仔细一次性处理，确保全可以报销的合理性和准确性。相对于企业可以说，确立体系的外地出差报销制度和流程，不光是可以增强财务管理效率，也可以保障员工的权益，促进企业的健康最好发展。