出纳整理些什么给会计,出纳员应整理哪些资料给会计师？

出纳是企业财务管理中不可或缺的一环，其主要职责是负责企业的现金管理和账务处理。在日常工作中，出纳需要整理一些资料给会计，以便会计进行会计核算和财务报表的编制。下面就来详细介绍一下出纳需要整理些什么给会计。

1. 现金流量表

现金流量表是反映企业现金流入和流出情况的财务报表，是企业财务分析和决策的重要依据。出纳需要按照企业的实际情况，每月整理一份现金流量表，包括经营活动、投资活动和筹资活动三个方面的现金流量情况。这份报表需要准确无误，以便会计进行后续的核算和报表编制。

2. 银行对账单

银行对账单是银行和企业之间的一份重要文件，记录了企业在银行的账户上的存款、取款、转账等交易情况。出纳需要每月将银行对账单整理好，与企业的账务进行核对，确保账目无误。同时，出纳还需要将银行对账单交给会计，以便会计进行账务处理和核算。

3. 收支凭证

收支凭证是企业日常收支活动的记录，包括收款凭证、付款凭证、收据、发票等。出纳需要将这些凭证按照时间顺序整理好，每月交给会计进行核算和账务处理。这些凭证需要准确无误，以便会计编制财务报表。

4. 费用报销单

企业员工在工作中会产生各种费用，如差旅费、交通费、通讯费等。出纳需要将员工的费用报销单整理好，包括费用明细、发票、凭证等，每月交给会计进行核算和账务处理。这些费用需要符合企业的报销政策，以便会计进行后续的报销处理。

5. 应收账款和应付账款明细

应收账款和应付账款是企业的重要资产和负债，出纳需要将每月的应收账款和应付账款明细整理好，包括客户名称、金额、到期日等信息，交给会计进行核算和账务处理。这些信息需要准确无误，以便会计编制财务报表。

6. 固定资产清单

固定资产是企业的重要资产，包括土地、房屋、机器设备等。出纳需要将每月的固定资产清单整理好，包括资产名称、购置日期、原值、累计折旧等信息，交给会计进行核算和账务处理。这些信息需要准确无误，以便会计编制资产负债表和利润表。

7. 税务申报表

企业需要按照国家税务部门的规定进行税务申报，包括增值税、企业所得税等。出纳需要将每月的税务申报表整理好，包括申报日期、申报金额、缴纳日期等信息，交给会计进行核算和账务处理。这些信息需要准确无误，以便会计编制财务报表。

8. 其他资料

除了以上几种资料外，出纳还需要整理一些其他资料，如借款合同、融资协议、股权变更等。这些资料需要按照时间顺序整理好，交给会计进行核算和账务处理。这些资料需要准确无误，以便会计编制财务报表。

综上所述，出纳需要整理的资料非常多，每个月都需要认真核对和整理，以确保会计编制的财务报表准确无误。只有这样，企业才能做出正确的财务决策，保持健康的财务状况。

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