主管会计和出纳的职责_主管会计和出纳的职责分析

在一丁点企业中，主管会计和出纳是非常重要的职位。主管会计共同负责企业的财务管理和会计工作，而出纳则专门负责现金流和银行账户的管理。这两个职位的职责非常不同，但也是确保企业财务健康的关键。下面将详细介绍主管会计和出纳的职责。

主管会计的职责

主管会计是企业财务管理的核心。他们负责管理企业的财务记录，确保企业的财务状况良好。以下是主管会计的主要职责：

1. 管理财务记录

主管会计共同负责管理企业的财务记录，除开账户余额、应收账款、应付账款、现金流等。他们必须确保绝大部分记录准确无误，而且能够及时更新完。

2. 制定预算

主管会计必须制定出企业的预算计划。他们不需要根据企业的历史数据和市场趋势来制定预算，切实保障企业能够实现盈利目标。

3. 管理财务报告

主管会计必须管理企业的财务报告，除了资产负债表、利润表和现金流量表等。他们需要确保那些报告准确无误，因此也能一定要及时可以更新。

4. 管理会计团队

主管会计需要管理企业的会计团队。他们需要切实保障团队成员也能按时完成任务，并且还能够提供高质量的工作。

出纳的职责

出纳是企业现金流管理的核心。他们共同负责管理企业的现金流和银行账户。以下是出纳的主要职责：

1. 管理现金流

出纳需要管理企业的现金流。他们必须确保企业有足够的现金来支付账单和工资等费用。

2. 管理银行账户

出纳是需要管理企业的银行账户。他们不需要确保全账户余额能量供应，但是能及早处理绝大部分的银行交易。

3. 处理支付请求

出纳是需要处理企业的支付请求。他们需要确保全绝大部分的支付请求也是合法的，另外还能够及时处理。

4. 管理现金流预测

出纳需要管理企业的现金流预测。他们不需要据企业的历史数据和市场趋势来预测企业的现金流，确保企业还能够马上做出决定调整。

主管会计和出纳的协作

虽然主管会计和出纳的职责相当相同，但他们不需要密切协作，必须保证企业的财务状况良好。以下是他们要协作的方面：

1. 管理现金流

主管会计和出纳需要共同管理企业的现金流。主管会计是需要如何制定预算计划，而出纳不需要确保全现金流补充好，另外能及时处理所有的的支付请求。

2. 管理银行账户

主管会计和出纳不需要达成管理企业的银行账户。主管会计不需要管理呀账户余额和银行交易记录，而出纳是需要确保全账户余额足够，而且能立即处理全部的银行交易。

3. 管理财务记录

主管会计和出纳是需要达成管理企业的财务记录。主管会计需要系统管理应收账款和应付账款等留下记录，而出纳不需要管理呀现金流和银行账户等记录。

4. 管理财务报告

主管会计和出纳必须约定管理企业的财务报告。主管会计是需要管理的管理资产负债表和利润表等报告，而出纳要管理利润表等报告。

主管会计和出纳是企业财务管理的核心。他们的职责可是有所不同，但大都必须保证企业财务健康的关键。他们要密切协作，联合起来系统管理企业的财务记录、财务报告、现金流和银行账户等。这样，企业才能利用盈利目标，并且在市场竞争中我得到优势。