会计和出纳交接流程,会计与出纳的交接流程详解

你有无有过碰到过会计和出纳交接不顺畅的情况？这个不仅会引响公司的财务管理，可能会给公司给他不必要的风险。并且，成立一套完善的会计和出纳交接流程是的很必要的。

第一步：确定交接时间

在事宜前，会计和出纳不需要可以确定详细的交接时间。一般来说，交接时间应该要在月末或季末，这样的话可以以保证绝大部分的账目都已经结算和支付后。同时，交接时间应该要最好就是尽量减少在公司忙碌的时期，避免引响正常的工作进度。

第二步：准备交接清单

在处理完前，会计和出纳是需要准备好一份交接清单，列个绝大部分要交接的事项，以及账户余额、未结算的账目、未税票的发票就这些。这份清单需要双方共同确定，以确保是没有缺漏。

第三步：核对账户余额

在事宜时，会计和出纳不需要查对大部分的账户余额，切实保障账户余额的准确性。假如发现账户余额有误，不需要及时调整，防止影响不大公司的财务状况。

第四步：核对未结算的账目

会计和出纳要核对确认所有的未结算的账目，和未直接付款的账目和未收款付款的账目。如果不是突然发现有未结算的账目，是需要及时处理，万一影响公司的财务状况。

第五步：核对未开票的发票

会计和出纳是需要核对资料所有的未开票的发票，确保全部的发票都已经开具证明。如果不是才发现有未开发票的发票，要及时处理，万一影响不大公司的财务状况。

第六步：交接现金和支票

要是公司有现金和支票，会计和出纳不需要接受现金和支票的交接。在事宜时，要记录现金和支票的数量和金额，并接受双方确认。

第七步：交接银行账户

如果不是公司有银行账户，会计和出纳需要并且银行账户的交接。在处理完毕时，需要记录银行账户的账号和密码，并并且双方确认。

第八步：交接财务软件

如果不是公司不使用财务软件，会计和出纳必须进行财务软件的交接。在事宜时，要记录财务软件的账号和密码，并接受双方确定。

建立一套完备的会计和出纳交接流程，可以必须保证公司的财务管理越来越规范和安全。在点交前，会计和出纳要马上准备好交接清单，并进行充分的核对和确认。在交接过程中，不需要记录全部的交接事项，并并且双方再确认。这样，才能切实保障公司的财务管理十分更加稳健和比较可靠。