出纳跟会计交接的工作(出纳与会计的工作交接流程)

出纳跟会计处理完是企业财务管理中非常重要的一环，它比较复杂到企业的资金流动和账务记录。那个过程必须一定高度的精确性和准确性，只不过完全没有一点差错都可能会可能导致企业财务再次出现问题。下面我们来认真了解一下出纳跟会计交接的工作。

第一步：出纳核对现金余额

在处理完以前，出纳需要先核对确认现金余额，以保证账面余额和换算现金余额一致。要是有差异，不需要及时找出原因并通过调整。

第二步：出纳交接现金

出纳需要将现金交接给会计，并在点交单上注明现金金额和日期。会计是需要核对资料现金金额和交接单，以保证现金的正确性和完整性。

第三步：出纳交接银行存款

出纳必须将银行存款交接给会计，并在处理完毕单上写清存款金额和日期。会计不需要进行核对存款金额和交接单，以保证存款的正确性和完整性。

第四步：出纳交接支票

出纳要将支票交接给会计，并在处理完单上注明支票号码和日期。会计不需要核对确认支票号码和交接单，确保全支票的正确性和完整性。

第五步：出纳交接票据

出纳必须将票据交接给会计，并在处理完单上写清楚票据号码和日期。会计要查对票据号码和交接单，必须保证票据的正确性和完整性。

第六步：出纳交接其他财务文件

以外现金、银行存款、支票和票据除了，出纳还必须将别的财务文件交接给会计，比如发票、收据、凭证等。会计要核对确认这个文件的正确性和完整性。

第七步：会计核对账目

会计不需要进行核对出纳交接的现金、银行存款、支票、票据和其余财务文件，确保全账目的正确性和完整性。要是才发现差异，必须及时并且调整。

第八步：会计录入账目

会计不需要将出纳交接的现金、银行存款、支票、票据和那些财务文件录入账目，以保证账目的准确性和完整性。录入系统账目的过程必须垂直距离的精确性和耐心。

第九步：会计生成报表

会计需要依据录入系统的账目生成财务报表，.例如资产负债表、利润表和现金流量表等。这些个报表是企业财务管理的有用依据，需要高度的准确性和可靠性。

第十步：会计归档文件

会计必须将交接单、财务文件和报表等归档保存，以备日后查阅和审计。这些文件是企业财务管理的最重要记录，必须妥善保管。

出纳跟会计处理完毕是企业财务管理中非常重要的一环，不需要相同高度的精确性和准确性。出纳和会计不需要密切沟通，必须保证交接过程的无惊无险进行，以绝对的保证企业财务的正常运转。