会计出纳交接报告-财务交接报告：会计与出纳交接情况汇总

当一位会计出纳离开公司或者换岗时，交接报告是非常重要的。这份报告也可以解决新的会计出纳更合适地了解公司的财务状况，以免直接出现错误和漏洞。在本文中，我们将详细点推荐会计出纳交接报告的重要性、内容和步骤。

重要性

会计出纳交接报告相对于公司的财务管理非常重要。它也可以指导新的会计出纳更合适地所了解公司的财务状况，除了账户余额、应收账款、应付账款等。它这个可以帮助新的会计出纳好地了解公司的财务制度和流程，尽量减少再次出现错误和漏洞。它是可以另外公司财务管理的重要参考，解决公司好些地制定财务计划和决策。

内容

会计出纳交接报告的内容应该除开以下几个方面：

• 账户余额：列出所有银行账户的余额，包括现金、支票、储蓄和定期存款等。
• 应收账款：列出所有客户的应收账款，包括欠款金额和还款日期。
• 应付账款：列出所有供应商的应付账款，包括欠款金额和还款日期。
• 资产负债表：列出公司的资产、负债和所有者权益，以便新的会计出纳更好地了解公司的财务状况。
• 财务制度和流程：列出公司的财务制度和流程，包括财务报表的制作和审核流程、财务凭证的管理和存档流程等。
• 其他事项：列出其他需要注意的事项，比如未结清的费用、未核销的支票等。

步骤

会计出纳交接报告的步骤追加：

打算资料：旧会计出纳估计打算好全部相关的财务资料，除开账户余额、应收账款、应付账款、财务报表等。

检查资料：新会计出纳应该检查旧会计出纳提供给的资料，必须保证其精准无比。

自己制作报告：新会计出纳应该据旧会计出纳提供给的资料制做交接报告。

二次审核报告：旧会计出纳应该要核审新会计出纳可以制作的交接报告，切实保障其分毫不差。

签字确认：旧会计出纳和新会计出纳应该是在处理完报告上签名确认，它表示早能够完成交接。

保存备查：交接报告应该要存档备查，以备将来是需要使用。

会计出纳交接报告是公司财务管理的不重要组成部分，它也可以指导新的会计出纳要好地所了解公司的财务状况和制度流程，尽量避免出现错误和漏洞。在点交报告的制作过程中，旧会计出纳应该打算好所有的相关的财务资料，新会计出纳估计检查和自己制作交接报告，之后旧会计出纳和新会计出纳应该要在处理完毕报告上签字认可。交接报告肯定存档备案，以备将来不需要使用。