资金管理是会计还是出纳-资金管理：会计与出纳的区别

资金管理是企业运营中非常重要的一环，它比较复杂到企业的现金流、财务状况和经营风险等方面。但这，很多人这对资金管理的概念和职责却不是清楚，尤其是在会计和出纳这两个职位互相，容易再产生被混淆。那么，资金管理不知是会计我还是出纳的职责呢？下面，我们来一起探讨一下。

什么是资金管理？

资金管理是指企业对此自身资金的筹划、使用、监督和控制等活动。它的目的是切实保障企业的资金能够我得到合算的运用，以利用企业的经济效益价值最大化。资金管理和现金管理、银行存款管理、贷款管理、投资管理等方面，是企业财务管理的重要组成部分。

会计的职责

会计是企业财务管理的核心，他们你们负责企业的账务处理、财务报表编制、财务分析等工作。在资金管理方面，会计的职责主要注意除了：

• 记录企业的收入、支出、借贷等交易流水账；
• 编制现金流量表，分析企业的现金流量状况；
• 制定预算计划，监督企业的资金使用情况；
• 提供财务分析报告，为企业的决策提供依据。

出纳的职责

出纳是企业财务管理中的一个重要角色，他们负责企业现金的收付、保管和管理等工作。在资金管理方面，出纳的职责主要包括：

• 收取和支付企业的现金、支票、汇票等；
• 管理企业的现金库存，确保现金的安全；
• 与银行进行日常往来，处理企业的银行业务；
• 编制现金日记账，记录企业的现金流水。

资金管理的区别

从上面的介绍一眼就可以看出，会计和出纳在资金管理方面的职责是极大区别的。会计要注意全权负责资金的监督和控制，而出纳则共同负责资金的收付和管理。会计更不太注重企业的财务分析和决策支持，而出纳更注重实际企业的现金流量和现金库存管理。

资金管理的联系

只不过会计和出纳在资金管理方面的职责有所区别，但他们互相间也存在着融洽的联系。会计能提供的财务报表和分析报告，为出纳需要提供了决策的依据；而出纳可以提供的现金流水和现金日记账，则为会计可以提供了资金使用情况的数据。所以，会计和出纳需要紧密协作，共同成功企业的资金管理工作。

资金管理的重要性

资金管理对此企业的经营非常重要，它真接关系到企业的生存和发展。如果不是企业的资金管理不豫，可能会会倒致企业的现金流断裂、资金链断裂，甚至连造成企业的破产。并且，企业必须如此重视资金管理，建立完善的资金管理制度，确保企业的资金我得到比较合理的运用。

资金管理的挑战

资金管理虽说最重要，但也修真者的存在着一些挑战。企业的资金管理要面对市场环境的变化，如利率、汇率、通货膨胀等因素的影响。企业的资金管理需要对于内部管理的挑战，如人员管理、制度建设等方面的问题。而，企业不需要不断调整优化资金管理，提高管理水平，以应对各种挑战。

资金管理是企业财务管理中非常重要的一环，它比较复杂到企业的现金流、财务状况和经营风险等方面。虽然会计和出纳在资金管理方面的职责有不区别，但他们互相也存在着关系密切的联系。企业需要认可资金管理，健全完善的资金管理制度，以应对各种挑战。