出纳与会计每月交接,每月出纳与会计交接流程

每个月的最后一天，出纳和会计之间的事宜老是让人期待中和害怕。这是一项最重要的工作，是需要水平距离的准确性和责任感。在这篇文章中，我们将探讨一番出纳和会计每月交接的流程和注意事项。

准备工作

在处理完毕前的，出纳和会计必须要做准备工作。出纳是需要切实保障大部分的收支记录都被记录信息在账簿中，另外所有的的凭证都被妥善保存。会计必须检查所有的账户余额，并以保证所有的账目都被查对过。

核对现金

出纳必须将绝大部分的现金交给会计进行核对确认。会计需要确保现金的数量和账簿上的记录一致，并且绝大部分的收据和凭证都被妥善保存。

核对银行账户

会计是需要全面检查所有的的银行账户余额，并确保所有的的账目都被核对确认过。出纳是需要需要提供所有的的银行对账单和收据，以便于会计进行查对。

核对应收应付账款

会计要核对全部的应收应付账款，并确保全绝大部分的账目都被核对过。出纳要提供大部分的收据和凭证，以便会计通过核对确认。

检查票据和凭证

会计要检查所有的的票据和凭证，并必须保证它们都被妥善保存。出纳必须可以提供全部的票据和凭证，尽快会计进行核对确认。

检查税务申报

会计要检查所有的税务申报，并以保证它们都被准地需要填写和递交。出纳要可以提供全部的税务申报记录，以便会计并且查对。

检查固定资产

会计要检查绝大部分的固定资产，并确保全它们都被妥善留下记录和计提折旧。出纳需要能提供所有的固定资产记录，尽快会计接受核对确认。

制作月度报告

会计必须可以制作月度报告，并将其提交给公司管理层。这份报告应该是和全部的财务数据和分析，尽快管理层打听一下公司的财务状况。

每月的出纳和会计交接是一项最重要的工作，必须水平距离的准确性和责任感。出纳和会计要做好准备工作，并在处理完毕过程中相互配合，确保全所有的的账目都被进行核对过。这样的才能必须保证公司的财务状况能够得到有效的管理和完全控制。