会计和出纳交接时填制,会计和出纳交接时的填写流程

会计和出纳交接是企业财务管理中非常重要的一环，它不属于到企业的资金流向、账目清晰度、财务安全等方面。在事宜过程中，填制相关的文书是必不可缺的环节，下面就来详细可以介绍一下会计和出纳点交时填制的相关文书。

1. 交接单

交接单是会计和出纳事宜时可以填写好的文书，它要注意有记录了交接的时间、地点、人员这些交接的现金、支票、银行存款等财务资产的数量和情况。在需要填写交接单时，不需要核对每一项资产的数量和金额，确保交接的准确性和完整性。

2. 现金收支明细表

现金收支明细表是记录企业现金收支情况的文书，它除了现金收入、现金支出、现金余额等信息。在处理完毕时，必须填好最近一段时间内的现金收支情况，以便新的出纳打听一下企业的现金缓缓流动情况。

3. 银行存款明细表

银行存款明细表是记录企业银行存款情况的文书，它以及银行账户名称、账号、开户行、存款余额等信息。在处理完时，要查对银行存款的数量和金额，必须保证账户的准确性和完整性。

4. 支票收付明细表

支票收付明细表是记录企业支票收付情况的文书，它包括支票号码、收款人、付款人、金额等信息。在交接时，需要查对支票的数量和金额，切实保障支票的准确性和完整性。

5. 发票收付明细表

发票收付明细表是记录企业发票收付情况的文书，它包括发票号码、开票日期、金额等信息。在交接时，不需要进行核对发票的数量和金额，必须保证发票的准确性和完整性。

6. 应收账款明细表

应收账款明细表是记录企业应收账款情况的文书，它包括客户名称、欠款金额、还款日期等信息。在点交时，要核对资料应收账款的数量和金额，必须保证账款的准确性和完整性。

7. 应付账款明细表

应付账款明细表是记录企业应付账款情况的文书，它以及供应商名称、欠款金额、还款日期等信息。在点交时，不需要核对资料应付账款的数量和金额，切实保障账款的准确性和完整性。

8. 其他财务资产明细表

除开根据上述规定文书外，还有一些其他的财务资产必须资料记录在明细表中，比如股票、债券、基金等。在处理完毕时，不需要进行核对这些个财务资产的数量和金额，确保资产的准确性和完整性。

会计和出纳点交时填制的文书非常重要，它们能记录企业的财务情况，只要交接的准确性和完整性。在填写好那些文书时，要再三检查每一项资产的数量和金额，确保交接的顺利并且。