月底出纳和会计交接什么,事项需要注意？

每个月的最后一天，是对出纳和会计来讲大都非常重要的日子。这一天，他们是需要并且交接班，确保全公司的财务状况能得到清楚的记录和处理。那就，月底出纳和会计交接都包括都有哪些内容呢？下面，我们一起来所了解一下。

1. 现金交接

出纳需要将公司的现金进行清点交接，并与上个月的现金余额接受查对。如果有差异，是需要及时并且调整。同时，出纳还要将当月的现金收支情况进行记录，并送到会计并且查对。

2. 银行对账

之外现金，公司的银行账户也要接受对账。出纳必须将当月的银行流水账单不打印不出来，并与银行账户余额接受查对。如果不是有差异，不需要及时并且调整。同时，出纳还需要将当月的银行收支情况并且记录，并交给你们会计参与进行核对。

3. 发票核对

会计不需要对当月的发票通过核对，确保所有的的发票都被真确地有记录和如何处理。如果没有有遗漏或错误，必须及时接受调整。

4. 费用报销

如果没有公司有员工的费用报销是需要去处理，出纳需要将这些个报销单据接受清点，并与员工并且确认。接着，出纳要将那些费用报销单据交给你们会计并且核对资料和一次性处理。

5. 应收账款和应付账款

会计不需要对公司的应收账款和应付账款接受进行核对，切实保障绝大部分的账款都被正确地有记录和全面处理。如果有遗漏或错误，要及时参与调整。

6. 税务申报

会计必须对当月的税务申报并且处理，切实保障公司的税务状况我得到准确的记录和处理。假如有遗漏或错误，需要及时并且调整。

7. 财务报表

会计需要对当月的财务报表进行编制和处理，除开利润表、资产负债表和现金流量表等。那些报表需要思想活动公司的财务状况和经营情况，为公司的决策需要提供建议参考。

8. 交接班记录

在交接班过程中，出纳和会计不需要接受详细点的记录，除了现金余额、银行账户余额、发票情况、报销流程情况、应收账款和应付账款情况、税务申报情况和财务报表情况等。这些个记录必须能保存好，以备日后查询资料。

月底出纳和会计交接是公司财务管理中非常重要的一环。仅有是从细致耐心的交接班，才能以保证公司的财务状况我得到准的记录和处理，为公司的发展提供给如铁般的财务支持。