会计制度出纳职责规定-会计制度中的出纳职责规定

会计制度是企业内部管理的有用规范，其中出纳职责规定是会计制度中的最重要部分。出纳是企业内部财务管理的核心岗位之一，其职责牵涉到到企业资金的收支、管理和监督等方面。下面将祥细介绍会计制度中出纳职责规定的相关内容。

第一部分：出纳的基本职责

• 负责企业日常资金的收支管理；
• 负责企业银行账户的管理和监督；
• 负责企业现金的管理和监督；
• 负责企业票据的管理和监督；
• 负责企业财务报表的编制和填报。

第二部分：出纳的收款职责

出纳的收款职责主要包括：

• 负责企业收款单据的审核和登记；
• 负责企业收款账户的管理和监督；
• 负责企业收款单据的存档和归档；
• 负责企业收款单据的核对和结算。

第三部分：出纳的付款职责

出纳的付款职责主要包括：

• 负责企业付款单据的审核和登记；
• 负责企业付款账户的管理和监督；
• 负责企业付款单据的存档和归档；
• 负责企业付款单据的核对和结算。

第四部分：出纳的现金管理职责

出纳的现金管理职责主要包括：

• 负责企业现金的收支管理和监督；
• 负责企业现金的存储和保管；
• 负责企业现金的清点和核对；
• 负责企业现金的报表填报和汇总。

第五部分：出纳的票据管理职责

出纳的票据管理职责主要包括：

• 负责企业票据的收集和归档；
• 负责企业票据的审核和登记；
• 负责企业票据的存储和保管；
• 负责企业票据的清点和核对。

第六部分：出纳的银行账户管理职责

出纳的银行账户管理职责主要包括：

• 负责企业银行账户的开户和注销；
• 负责企业银行账户的管理和监督；
• 负责企业银行账户的日常操作和结算；
• 负责企业银行账户的报表填报和汇总。

第七部分：出纳的财务报表填报职责

出纳的财务报表填报职责主要包括：

• 负责企业日常收支报表的填报和汇总；
• 负责企业现金流量表的填报和汇总；
• 负责企业利润表的填报和汇总；
• 负责企业资产负债表的填报和汇总。

第八部分：出纳的职责监督

出纳的职责监督主要包括：

• 负责企业内部财务管理的监督和审核；
• 负责企业内部财务管理的规范和制度的制定和修订；
• 负责企业内部财务管理的培训和指导；
• 负责企业内部财务管理的风险控制和预警。

出纳职责规定是企业内部财务管理的重要部分，出纳在企业内部财务管理中可以发挥着重要的是的作用。企业肯定确立完善系统的会计制度，明确出纳的职责和权限，结合对出纳的监督和管理，切实保障企业内部财务管理的规范和比较有效。

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