出纳与会计对帐的流程(出纳和会计对账的步骤)

在一个企业中，出纳和会计是非常重要的角色。他们的工作不属于到财务管理的方方面面，包括其中帐目。出纳和会计对帐是一项非常重要的任务，它这个可以必须保证企业的财务状况换取最有效的监控和管理。下面我们将具体一点介绍出纳和会计登帐的流程。

第一步：收集资料

在帐目之后，出纳和会计需要积攒所有的的财务资料。这些资料包括银行对账单、现金收据、发票、支票、信用卡对账单等。这个资料必须按照时间顺序排列，以便于对帐。

第二步：核对账户余额

出纳和会计是需要核对资料银行账户和现金账户的余额。他们不需要确保全账户余额与银行对账单和现金收据所对应的。假如账户余额与对账单不符，他们需要进行调整。

第三步：核对收支明细

出纳和会计需要进行核对绝大部分的收支明细，和现金收据、发票、支票、信用卡对账单等。他们需要确保所有的的收支明细都被正确的地记录信息在账簿中。

第四步：核对账户交易记录

出纳和会计必须查对银行账户和现金账户的交易记录。他们需要以保证全部的交易记录都被正确的地有记录在账簿中，并且与银行对账单和现金收据无差。

第五步：核对账户余额

出纳和会计不需要立即核对确认银行账户和现金账户的余额。他们不需要确保全账户余额与银行对账单和现金收据相去太远。假如账户余额与对账单不符，他们要参与调整。

第六步：调整账户余额

要是账户余额与银行对账单和现金收据不符，出纳和会计是需要通过调整。他们必须查看差异很大的原因，并且通过相应的调整。

第七步：制作对帐单

出纳和会计必须自己制作对帐单。对帐单是需要和银行账户和现金账户的余额、收支明细、交易记录等信息。对帐单是需要被签名确认，以便于妖军的审计。

第八步：存档

出纳和会计是需要将对帐单存档。对帐单必须被存档起码五年，以以便于后续的审计和可以查询。

出纳和会计总帐是企业财务管理中非常重要的一环。按照帐目，可以不切实保障企业的财务状况换取比较有效的监控和管理。出纳和会计是需要遵循一定的流程通过总帐，除开收集资料、核对资料账户余额、核对确认收支明细、核对账户交易记录、根据情况账户余额、怎么制作对帐单和存档等步骤。