会计记账出纳付款的顺序_会计出纳记账付款的顺序

记账出纳付款是企业日常运营中必不可少的环节，它关系不到企业的财务状况和经营成果。而现在，对此很多初学者对于，记账出纳付款的顺序并也不是很模糊，容易会出现被混淆和错误。因此，本文将具体点推荐会计记账出纳直接付款的顺序，好处读者好地表述和完全掌握这一重要环节。

第一步：收到发票

企业在购买商品或服务时，大多数会发来你所选的发票。这时，会计人员要及时将发票进行登记，并遵循明确规定的账户进行分类。如果是进项发票，需要在“应付账款”账户中办理登记；假如是销项发票，必须在“应收账款”账户中再登记。

第二步：核对发票信息

在登记发票时，会计人员必须仔细发票的信息，以保证发票的内容和金额与换算定购的商品或服务相符。要是发现自己信息不全，需要及时与供应商或客户直接联系，接受更正。

第三步：记账

在核对确认发票信息确认无误后，会计人员必须将发票的金额管理费用或者的账户中。具体来说，如果是进项发票，必须在“应付账款”账户中预提；如果没有是销项发票，要在“应收账款”账户中管理费用。

第四步：审核

记账完成后，会计人员需要对账户并且审核，切实保障账户余额与求实际情况相符。假如才发现信息有误，需要及时接受调整。

第五步：出纳付款申请

当企业要通过确定付款时，会计人员不需要如何填写出纳确认付款申请单，并送到出纳人员并且确认付款。出纳网银付款申请单中要以及收款金额、收款方名称、账户信息等内容。

第六步：出纳审核

出纳人员在发来出纳直接付款申请单后，不需要对申请单参与审核，以保证先申请单中的信息准确无误。如果突然发现信息不全，要及时与会计人员联系通过更正。

第七步：付款

二次审核无误后后，出纳人员也可以并且付款。在付款时，必须查对收款方的账户信息，必须保证确认付款到错误的的账户。

第八步：记账

网银付款成功后，会计人员需要将付款金额冲减你所选的账户中。具体来说，如果是进项发票，要在“应付账款”账户中接受调帐；如果没有是销项发票，要在“应收账款”账户中参与冲账。

第九步：审核

记账完成后，会计人员必须对账户并且审核，以保证账户余额与实际中情况所对应的。如果不是发现到无误，不需要及时接受调整。

第十步：备份

是为保证数据的安全性，会计人员必须定期定时对记账出纳确认付款的数据参与软件备份。系统备份的数据要能保存在安全可靠的地方，以备万一在不需要时通过完全恢复。

以下那是做账出纳确认付款的顺序，如果能本文都能够帮助读者好地理解和手中掌握这一重要环节。