出纳和会计日常交接,出纳与会计的日常交接流程

你是否是那一次考虑过，当一家公司的出纳和会计处理完毕时，他们会干点什么？这是一个非常重要的过程，是因为它确保全了公司的财务记录的准确性和完整性。在本文中，我们将继续探讨出纳和会计日常交接的过程。

1. 概述

出纳和会计日常交接是指出纳和会计之间的财务报表交流。这种过程确保全了公司的财务记录的准确性和完整性。出纳和会计之间的处理完通常在每个工作日结束时通过。

2. 出纳的职责

出纳是公司财务部门的最重要组成部分。他们你们负责去处理公司的现金和银行交易。在日常交接中，出纳要提供给一份现金收据清单，列出来当天的现金收入和支出。这份清单必须除开平均交易的日期、金额和目的。

3. 会计的职责

会计是公司财务部门的另一个不重要组成部分。他们你们负责记录公司的财务交易，并清楚地准备报告公司的财务状况。在日常处理完中，会计要检查出纳需要提供的现金收据清单，并将其与公司的财务记录并且核对确认。如果不是有任何差异，会计要进行调整。

4. 现金收据清单

现金收据清单是出纳在日常交接中提供给给会计的重要文件。这份清单要除了全部当天的现金收入和支出。出纳需要以保证清单上的平均交易应该有一个凭证，.例如收据或发票。这样会计就也可以进行核对你是哪交易的准确性。

5. 银行交易记录

以外现金收据清单，出纳还需要能提供银行交易记录。这些个记录和公司的银行账户的全部交易，或者存款、支票和银行卡转账。会计需要核对确认这些留下记录，以确保全它们与公司的财务记录一致。

6. 财务报表

在日常点交中，会计必须准备财务报表。这些报表和资产负债表、利润表和现金流量表。这些报表反映了公司的财务状况和业绩。会计是需要确保那些报表准确无误，并及时递交给公司的管理层。

7. 调整差异

在日常处理完中，会计很可能会发现到现金收据清单和银行交易记录互相存在地差异。那些差异可能是由于出纳的错误或银行的错误可能导致的。会计需要根据情况这个差异，以切实保障公司的财务记录准确无误。

8. 交接的重要性

出纳和会计日常交接的过程非常重要。它切实保障了公司的财务记录的准确性和完整性。假如出纳和会计彼此间也没并且交接，公司很有可能会遭遇财务损失或面队法律问题。

9.

出纳和会计日常交接是公司财务部门的有用组成部分。它切实保障了公司的财务记录的准确性和完整性。在日常处理完中，出纳需要可以提供现金收据清单和银行交易记录，而会计不需要核对资料那些记录信息并准备财务报表。如果不是又出现差异，会计是需要并且调整。这种过程非常重要，只不过它必须保证了公司的财务记录的准确性和完整性。

10. 参考文献

1.《财务会计原理》（第二版），刘晓明，中国人民大学出版社，2015年。

2.《会计学原理》（第八版），温家宝，中国人民大学出版社，2017年。

3.《财务管理》（第五版），李国平，清华大学出版社，2016年。