关于劳务费的计提，我们的实际情况是：

五月到八月的工资将从公司账户支付。

工资从9月份开始从内陆港项目部账户支付。

如果6月份开始撤，公司是6-8月份撤，项目部是9月份撤吗？

应计分录：借：管理费用贷：应付职工薪酬-工会经费。

借：应付款-工会经费贷：其他应付款-工会经费

发放时入账：借：其他应付款——工会经费贷：银行存款。

或者直接做：

预提分录：借：管理费贷：其他应付款-工会经费

发放时入账：借：其他应付款——工会经费贷：银行存款。