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在二月做记录

借方：现金20000。

贷：应付账款(客户名称)20000

在三月做记录

借方：应付账款(客户名称)20000

贷款：现金或银行存款20000。

1收到未付货物：

借：库存商品-XXX

借：应交税费-应交增值税(进项税)

贷：应付账款-XXX

2.支付XXX所欠的钱：

借：应付账款-XXX

贷款：银行存款

这是有问题的。

虽然“其他应付款-老板”科目是平级的，但顺序是颠倒的。而且，由于购销行为是你单位与其他单位(或个人)之间的业务往来，所以货款也必须以单位(企业法人名称)的名义进行。同时，从政策和税收政策来看，支付货款的单位必须与发票上开具的采购单位一致。因此，财务处理如下：

1.向老板借钱时：

借方：银行存款

贷款：其他应付款-老板

2.支付欠款时：

借：应付账款

贷款：银行存款

3.把钱还给老板时：

借：其他应付款-老板

贷款：银行存款

供参考。

这是不规范的，应通过“应收票据”科目核算。

一、你的“应收账款”甲公司余额500万元首先要对应“营业收入”和“应交增值税”为前提。

第二，在上述前提下，你收到A公司的两张银行承兑汇票：

借方：500万元应收票据。

贷：应收账款”甲公司500万元。

三个。你向B公司支付两张银行承兑汇票：

借方：应付B公司500万元：

贷款：应收票据500万元。

4.当你收到A公司的银行承兑汇票时，你应该把收据交给A公司.当你向B公司支付银行承兑汇票时，B公司要向你提供一张收据。这些是收付款的依据，作为收付款的原始凭证。

第五，这样更加一致和规范。

应付账款的借方说明你多付了，应该属于预付款项的范畴。

如果你确实多付了或者预付款项收不回来，请企业负责人批准营业外支出的转移。如果因为对方没有提供发票而无法将费用转入成本账户，要督促对方提供发票。

1、如果是支付，会计分录是：

借：应付账款

其他应收款

贷款：银行存款

2.如果在以后的对账中发现，会计分录为：

借：其他应收款。

贷：应付账款

如果贵公司是一般纳税人，并能取得增值税专用发票，那么

借：库存商品

应付税款(收入)

贷款：应付账款或银行存款。

如果无法取得增值税专用发票，则

借：库存商品

贷款：应付账款等。

如果你的公司是小规模纳税人，不管有没有发票，你只能

借：库存商品

贷款：应付账款等。

因为小规模纳税人不能抵扣进项税。

借：应付账款(其他应付款)- XX

贷款：银行存款(库存现金)

付款：借应付账款

贷款；银行存款

你最好写个调整单，然后再做调整。

借：应付账款

债权人：预付款