获取费用报销单的会计处理包括：

比如行政部购买办公用品，填写一张费用报销单，经相关部门负责人审核签字后，会计根据费用报销单和发票入账。会计分录如下：

借：管理费用-办公费用

应交税费-应交增值税(进项税)-如果是一般纳税人企业，取得增值税发票就可以抵扣进项税。

贷款：银行存款等。

所谓费用报销凭证审核签批制度，就是医院所有需要使用资金的项目，首先由财务报销助理审核签批，提出资金去向的科目，然后按程序由科室、科室、医院领导逐级审核批准，再由有权人签字。只有在主管财务部门的会计和报销助理都以信函形式在费用报销凭证上签字后，才能执行支出。

审核并签署报销凭证是预算报销制度的完美补充。财务报销助理初审后，财务报销凭证在前面，财务主管会计核对审核在后面。

报销程序

(1)对原始凭证的初步审查。

原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位受理本单位各项支出报表时，应根据行政财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初步审核。包括：

1、原始凭证的真实性和合法性。检查原始凭证是否符合党和国家的有关政策规定，是否符合预算管理规定和财务管理制度。禁止使用“白条”抵扣发票。有权拒绝不真实、不合法的原始凭证。

2.原始文件的完整性和准确性。报销会计受理的原始凭证应具备相应要素，即填写单位公章(或报销专用章)、资金审批、经办人员签字、经济业务目的等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应当要求更正、补充。

3.原始凭证的填制必须符合规定的要求。受理的原始凭证应按要求写，不得涂改，文字和数字金额必须一致。单一凭证应用蓝黑墨水钢笔写；多份凭证可以用圆珠笔和双面复写纸复印，不能用单张纸写。

(2)报销单据的整理。

报销核算应统一使用核算中心提供的报销单和汇总凭证。所附原始凭证按资金用途详细分类，粘贴要平整，按票据大小从左至右粘贴；汇总凭证应准确填写汇总金额(报销金额与发票金额不一致的，应在汇总凭证中填写实际金额)和所附原始凭证的编号。在结算过程中，滑渗改革要提出在支付申请中使用哪些预算指标和会计科目。

参考百度百科-基金报销