从事会计的小伙伴们，注意这六个费用报销的内控和涉税审核要点，别毁了你们！

首先一个关键问题：仅凭发票的漏洞和风险。

我们来看一个案例~

亮点：

处理一项决定

总结

日常工作中对主业有哪些实质性要求？包括但不限于以下情况：

购买实物资产时

差旅费和会议费报销

1.费用报销的税务相关风险

结论：为降低涉税风险，费用报销应在四个方面统一，即会计分录、凭证、审批单据和发票应一致。

2.费用报销流程

3、成本审核签字

4.配件可以有力支持费用的真实性。

5.取得的发票种类应符合税法要求。

6.附件中的内部表格应符合管理流程。

我们来看一个案例：

审核员工冯涛的郑州出差报销。

点：

1.内部控制视角下的

2、从税务的角度看

查看冯涛填写的差旅费报销单。

冯涛获得的原始文件如下：

篇幅有限，今天就分享给大家。希望对你的工作有帮助~