无票如何核算企业支出

一、企业经营中的运输费用

在企业运营中，外出人员的交通费用，无论是汽车、火车还是飞机，都不需要外出人员开具发票。外出人员只要能提供旅游行程单、火车票、飞机票等收据，都可以正常入账。

需要注意的是，员在收到此类票据时，要重点核对购票人、往返、购票时间等情况是否符合真实情况。

二。未能履行合同的违约赔偿金

企业往往会根据自身条件进行一定的调整，使得部分合同无法按约定履行，不履行合同的后果是向合作企业支付合同违约金。但由于合同未履行，业务未发生，不属于增值税应税行为，因此无法取得发票。

此类费用可通过与合伙人签订的购销协议、补偿协议以及合伙人出具的收据进行核算。

温馨提示：如果有法院判决和调解或仲裁机构的裁定，也要附上。

三、公司内部现金支付的职工福利费

越来越多的企业会在节日期间给员工发过节费、福利费等费用。这些费用属于员工福利费，核算时不需要要求员工开具发票。记录时可以附上公司的相关文件，员工签字的福利支付清单，现金支付清单，银行转账凭证。

4.500元以下的零星支出

企业总有一些不可避免的开支，比如修锁。此类费用支付金额不超过500元的，只需个人开具的收据进行税前扣除。

无票销售的会计分录怎么做？

无票销售的会计分录

借：银行存款(应收账款)

贷：主营业务收入(其他业务收入等科目)

:贷款应交税费-应交增值税

应确认无票收入进行会计处理和纳税。无票收入应通过支付金额除以1.17，再乘以0.17直接记入主营业务收入，记入应交税金-应交增值税-销项税额。

企业支出无票如何做账？企业员工因工作需要花费时间在车费或机票上时，不需要提供发票进行报销。他们只需要提供旅游行程或往返机票和机票就可以报销。当然，能不能报销，还要看企业的报销政策。这部分费用在做账时也需要计入正确的科目。更多专业知识请关注唐网站更新。