[指南]：为什么现金日记帐表单不显示余额？可能是公式错误。建议电子表格可以设置自己的公式。通用公式：余额列中的金额=期初借方余额+当月借方总额-当月贷方...

为什么现金日记帐表单不显示余额？可能是公式错误。建议电子表格可以设置自己的公式。

一般公式：余额列金额=本月开始的借方余额+本月的借方总额-本月的贷方总额

如果现金日记帐余额不等于库存现金余额该怎么办？

制作一个现金清单，以列出某天和某天的账簿现金余额和已实现现金清单。如果金额不匹配，则需要说明原因，并向会计主管报告，以供公司负责人或负责人审核。批准后，将处理以下两个帐户：

借贷：财产损失待决和现金溢出2800

贷款：现金2800

经领导批准后，如果单位同意进行，则

借款：营业外支出-资产库存损失2800

贷款：2800损失和未决财产溢出

如果领导者确定您负有个人责任，那么

借用：其他馆藏和馆藏-您的名字2800

贷款：2800损失和待定财产溢出

如何校对现金日记帐的账面余额和实际现金金额？

1.现金日记帐和手头现金的对帐

因为您已经采用了这种方法，并且现金使国库溢出。在实际工作中，所有太迟以至于无法在同一天注册的现金收据和付款凭证应基于“库存中的实际现金量+未记录的付款凭证的数量-未记录的收据凭证的数量=现金日记帐帐户的存款余额”检查公式，再次检查，* 4准备“库存现金检查报告”。

2.现金日记帐，现金收据和付款凭证支票

账户核对是指核对账目记录是否与原始凭证一致，核对凭证的时间，凭证大小，内容和金额，以及核算方向是否一致。在簿记过程中，由于工作疏忽和其他原因，通常会出现重入，遗漏，方向错误或号码错误等情况。

应根据业务发生的顺序对帐户进行一次验证。

要检查的主要项目是：检查凭证号；重新检查会计凭证和原始凭证，看两者是否完全一致；检查帐户凭证的金额和方向的一致性；检查是否发现错误，请立即按照规定的方法进行更正，并确认帐户完全相同。

3.现金日记帐和现金总帐的对帐

现金日记帐是根据收据和付款凭证逐一注册的，现金总分类账是根据收据和付款凭证进行集体注册的。会计基础相同，且记录结果应完全一致。但是，由于两种帐簿是由不同的人分开保存的，并且总帐通常是汇总登记的，因此汇总登记过程中可能会出现错误。日志被一一记录，并且记录被多次记录。错误是不可避免的。

因此，出纳员应定期发布“出纳报告”，以与总账会计核对。通常会经常检查两个帐户的余额。在每个月末之后，总帐的每个帐户的借方，贷方和余额均已进行了试算平衡。确保在总帐中平衡当月的现金借方。对照当月收入（借方），当月支出（贷方）和现金日记帐余额的总和检查贷方金额和月末余额，以检查帐户是否为完全一致。如果不匹配，则应找出错误所在。如果借方金额有误，则应找到现金收据凭证，银行存款付款凭证（现金提取业务）和现金收据方的帐户；否则，请检查现金支付凭证和现金支付方的帐户。一旦发现错误，应立即按照规定的方法进行更正，以确保帐户一致。