银行存款日记账是根据收付凭证逐项登记的,银行存款总账是根据收付凭证汇总登记的,记账依据是相同的,记录结果应一致,但由于两种账薄是不同人员分别记账的,而且总账一般是汇总登记的,在汇总和登记过程中,都有可能发生差错。

现金日记账就像家里记流水账一样，发生一笔登记一笔就可以了。如果是采购业务，现金日记账是不需要分单位记的，只是应付账款和预付账款科目登记时要把采购单据按供应商分开然后记账。正式的日记账要凭根据原始凭证（付款的发票或其他合法单据)编制的记账凭证登记。现金日记账现金日记账记账注意事项：

专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。在采用多栏式银行存款日记账的情况下，如果银行存款收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅大，可以分设银行存款收入日记账和银行存款支出日记账。

小企业一般应该设置以下四种账簿：（1）现金日记账，一般企业只设一本现金日记账。（2）银行存款日记账，一般应根据每个银行账号单独设立一本账。如果企业只有一个基本账户，则就设一本银行存款日记账。（3）总分类账，一般企业只设一本总分类账。这一本总分类账包含企业所设置的全部账户的总括信息。

（1）现金日记账与现金收付款凭证核对。（2）现金日记账与现金总分类账的核对。（3）现金日记账与库存现金的核对。

第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。(有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的)3、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。第五步：进行月末结账的转账分录的编制：

【导读】：怎样设置日记账？怎样设置日记账？除非企业现金收付业务特别繁多，一般情况下，只设置三栏式的现金日记账。一般企业也只设置三栏式的银行存款日记账。在日记账用做过账媒介时，必须设置普通日记账，用以记录全部转账业务，逐日逐笔进行登记。

【导读】：现金日记账表格为何余额不显示？现金日记账表格为何余额不显示？现金日记账的账面余额和现金实际金额不符该怎么校对？

金蝶KIS迷你版出纳管理模块如下：金蝶KIS迷你版出纳管理模块如下：4、定义出纳系统起始时间：系统维护---帐套选项---税务、银行出纳系统的启用期间最好能与账务系统期间同步(2)【出纳管理】--【现金日记账】---[编辑]---[编辑时自动从账务引入数据]

【导读】：银行存款日记账写错了怎么办？银行存款日记账整一行都登记错误了怎么办？银行日记账登错了怎么办？以上就是关于银行存款日记账写错了怎么办的详细介绍，更多与银行存款日记账有关的内容，请继续关注数，希望本文对你有所帮助。

【导读】：出纳按会计凭证登记现金日记账，凡是与现金相关的收入或支出记账，其他的不记。出纳按会计凭证登记现金日记账，凡是与现金相关的收入或支出记账，其他的不记。现金日记账填写注意事项：

现金日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（货方）和“余额”三栏式.现金日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（货方）和“余额”三栏式。